荆门高新区·掇刀区财政局2019年部门预算编制说明
目录
一、主要职责及内设机构
（一）主要职责
（二）内设机构
二、2019年主要工作任务
三、2019年部门预算编制情况及说明
（一）部门预算收支情况
（二）机关运行经费安排
（三）政府采购预算情况
（四）资产占用情况
（五）项目预算绩效目标情况
四、2019年部门预算表
五、名词解释
一、主要职责及内设机构
（一）主要职责
1、拟订全区财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订区与镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。
2、拟订有关财政、财务、会计管理的规章制度，指导、监督相关规章制度的执行工作。
3、承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区级调整预算和区级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复区直部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。管理彩票资金。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。
6、负责制定并监督执行全区政府采购制度。拟订全区政府采购监督办法，组织实施全区政府采购，指导和监督全区政府采购活动。
7、负责组织开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门贯彻执行税收政策。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。
8、负责制定行政企事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政企事业单位国有资产。
9、负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。
10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督区级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。
11、参与全区社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制区级社会保障预决算草案。管理区级社会保障资金（基金）财政专户。
12、拟订和执行地方政府债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。
13、负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全区区级会计代理记账机构的行政审批和服务监管工作。指导全区会计信息化工作；管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。
14、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；监督检查区级会计信息质量。
15、负责起草全区农村综合改革规划、方案和重大政策措施，指导和推动改革工作。
16、负责落实涉农惠农补贴政策，发放管理惠农补贴资金；负责征收、管理新型农村合作医疗和新型农村养老保险基金；指导和管理村级财务会计工作。
17、制定落实全区财政科学研究计划和全区财政教育规划，组织财政人员培训；负责财政信息宣传工作；指导全区财政系统精神文明建设；负责本局机关和局属单位人事教育、党群工作。
18、负责制定全区财政信息化建设管理制度，指导全区财政信息化建设工作。
19、负责区级财政投资评审工作。
20、承办上级交办的其他事项。
(二）内设机构
掇刀区财政局内设十四个机构：办公室、预算科、国库科、行财科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业（商贸）科、财政投资评审（金融）科、资产管理科、信息科、综合科、法规税政（人事教育）科、监察科。
二、2019年主要工作任务
2019年，全区财政主要工作任务是：落实积极的财政政策，支持打好三大攻坚战，加快新旧动能转换；发挥财政资金杠杆作用，全力推动经济转型升级，加力增效高质量发展；牢固树立过紧日子思想，加大重点保障力度，兜牢民生底线；推进预算管理制度改革，实施全面预算绩效管理，提高财政工作质效；强化政府债务管理，积极防范化解各类风险，保持财政经济平稳可持续运行，以优异成绩迎接新中国成立70周年。
三、2019年部门预算编制情况及说明
（一）部门预算收支情况
2019年预算收入1077.68万元，其中：财政拨款收入1077.68万元。。2018年预算收入1242.40万元，其中：财政拨款收入1242.40万元。
2019年预算总支出1077.68万元，其中：基本支出1014.68万元，占本年支出的94.15%；项目支出63万元，占本年支出的5.85%。
（二）机关运行经费安排
2019年，我局运行经费44.62万元，支出明细：办公费8.5万元、印刷费5.4万元、水费1.5万元、电费4.5万元、邮电费1.82万元、差旅费3.2万元、维修(护)费2.2万元、会议费2万元、培训费1.5万元、公务接待费9万元、公务用车运行维护费5万元。
（三）政府采购预算情况
2019年政府采购预算102.4万元，其中：货物类34.4万元，服务类68万元，较上年增长了24.4万元。增幅原因为一是增加办公设备购置，二是今年复印纸、硒鼓、粉盒等办公耗材纳入政府采购范围，增加了开支。
（四）资产占用情况
2018年末，资产总额1280万元，其中：流动资产259万元，固定资产1006万元，无形资产15万元。
（五）项目预算绩效目标情况
2019年，根据区财政关于专项资金绩效目标管理的要求，我局对所有项目都编制了目标绩效评价指标并对支出进行了细化，在项目实施过程中，我们将严格资金管理，力争圆满实现各项绩效评价目标。
四、2019年部门预算表（见附表）
五 名词解释
1.财政拨款（补助）收入：指省级财政预算安排且当年拨付的资金。
2.社会保障和就业：包括社会保障和就业管理事务、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事务、城市居民最低生活保障、其他城镇社会救济、农村社会救济等。
3.行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
4.医疗卫生：反映医疗卫生方面的支出。具体包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。
5.节能环保：反映政府节能环保支出。
6.农林水事务：反映政府农林水事务支出。
7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、培训费、差旅费等）。
8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。其下设款级科目包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、其他工资福利支出。
10.对个人和家庭补助支出：反映用于对个人和家庭补助方面的支出，其下设款级科目包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、离退休人员提租补贴、离退休人员购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
11.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。其下设款级科目包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、出国费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、招待费、专用材料费、装备购置费、工程建设费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
12.其他资本性支出：反映除发展与改革部门以外其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。该科目下设款级科目与“基本建设支出”类下设款级科目相同，具体包括：房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、交通工具购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络购建、物资储备、其他资本性支出。
13.“三公”经费：指当年一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款和以前年度结转资金安排的因公出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。
14.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
财政局2019年部门预算公开表.xls