——2019年9月25日在掇刀区第四届人民代表大会

常务委员会第20次会议上

掇刀区财政局局长  董晓东

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托向四届人大常委会第20次会议报告2019年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、调整的主要原因

一是受减税降费政策影响，区级税收收入减收，相应调整公共财政预算收支（如：养老保险单位缴费比例从20%降至16%，公用经费在年初预算的基础上降低5%）。二是根据财政存量资金、结余结转资金管理要求，将清理收回的财政存量资金及2018年结余资金纳入预算管理。三是根据地方政府债券转贷资金管理要求，将新增债券及置换债券资金纳入预算管理。四是上级增加了对我区的转移支付补助。五是机构改革政策的贯彻落实，相应调整涉改单位预算支出。六是增加政策性调资增资、“创城”、经济建设、债务还本付息等支出。基于上述六个因素，需对全区公共财政预算、政府性基金预算收支进行调整（其他预算暂不作调整）。

二、财政收入调整情况

全区财力调整为306012万元，比预算数241442万元增加64570万元，扣减上解省市支出、补助乡镇支出及政府债券还本支出等转移性支出102175万元，区直可用财力为203837万元，比预算数140354万元增加63483万元。具体分项目调整情况为：

1.全区公共财政预算收入调整为153014万元，比预算数172913万元减少19899万元。调整的主要原因：一是减税降费政策的实施，增值税、个人所得税、城镇土地使用税等10个税种减收；二是根据元至八月非税收入完成情况，在保持年初非税收入预算总额不变的前提，对非税收入相关科目进行了调整。

2.政府性基金预算收入调整为36800万元，比预算数4000万元增加32800万元。调整的主要原因是土地出让收入增加。

3.上级补助收入调整为65357万元，比预算数30163万元增加35194万元。调整的主要原因是中央、省、市增加了对我区的转移支付补助。

4.地方政府债券转贷收入调整为18625万元，比预算数20000万元减少1375万元。调整的主要原因：一是根据地方政府债券转贷资金管理要求，需将新增债券及置换债券资金18625万元纳入预算管理，其中：一般债券5220万元、置换债券13405万元。主要用于拾桥河治理、城镇排水管网建设、公路建设等项目支出，以及置换到期应偿还的一般性债务；二是年初预算安排的债券资金20000万元是通过市级平台举借，其收支均已在市级反应，现予以调减。

5.动用上年结余调整为6118万元，比预算数4209万元增加1909万元。调整的主要原因是根据结余结转资金管理要求，需将2018年结余资金纳入预算管理，主要用于民生及基础设施建设形成的财力缺口。

6.调入资金调整为16240万元，比预算数2519万元增加13721万元。其中：调入公共财政预算15108万元，调入政府性基金预算1132万元。调整的主要原因是根据财政存量资金管理要求，我区清理收回了2017年及以前年度未使用完的财政存量资金，用于偿还专项债券利息及弥补新增支出形成的财力缺口。

7.动用预算稳定调节基金调整为9858万元，比预算数7638万元增加2220万元。调整的主要原因是弥补新增支出形成的财力缺口。

三、财政支出调整情况

（一）公共财政及政府性基金预算支出调整情况

全区财政支出调整为210970万元，比预算数145816万元增加65154万元，其中：公共财政预算支出173038万元，比预算数141816万元增加31222万元；政府性基金预算支出37932万元，比预算数4000万元增加33932万元。

区直财政支出调整为203831万元，比预算数140348万元增加63483万元。其中：公共财政预算支出165899万元，比预算数136348万元增加29551万元；政府性基金预算支出37932万元，比预算数4000万元增加33932万元。区直财政支出分科目调整情况为：

1.一般公共服务支出调整为15972万元，比预算数14641万元增加1331万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付及上年结余资金安排的固定资产投资及重点建设项目目标考核、“三支一扶”补助等项目支出；二是增加税收征收经费、招商服务中心运行等支出；三是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

2.国防支出109万元，比预算数108万元增加1万元。调整的主要原因是增加民兵预备役服务中心工资调资资金。

3.公共安全支出调整为4849万元，比预算数3907万元增加942万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付资金安排的政法部门办案及业务经费；二是增加公安辅警工资提标等支出；三是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

4.教育支出调整为24297万元，比预算数22541万元增加1756万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付及上年结余资金安排的寄宿生生活费、免教科书补助等支出；二是增加用债券资金安排的麻城小学综合楼建设资金300万元；三是增加学生床铺及收纳柜购置、幼儿园建设等支出；四是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

5.科学技术支出3224万元，比预算数3172万元增加52万元。调整的主要原因是用转移支付及上年结余资金安排的科学普及支出。

6.文化旅游体育与传媒支出调整为265万元，比预算数203万元增加62万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付及上年结余资金安排的公共图书馆和文化馆（站）免费开放、老放映员补助等支出；二是增加参加市第十届老年人体育健身大会活动经费等支出。

7.社会保障和就业支出调整为19856万元，比预算数5160万元增加14696万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付资金安排的城乡居民养老保险、困难群众救助等支出；二是增加机关事业单位养老保险“新老机保”结算区级补助；三是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

8.卫生健康支出调整为16354万元，比预算数5222万元增加11132万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付及上年结余资金安排的基本公共卫生服务、城乡居民医疗保险、医疗救助等支出；二是增加城乡居民医疗保险区级补助、掇刀医院发展等支出；三是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

9.节能环保支出调整为400万元，比预算数308万元增加92万元。调整的主要原因是增加用非税收入安排的秸秆露天禁烧工作经费。

10.城乡社区支出调整为18472万元，比预算数10602万元增加7870万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付资金安排的“创卫”市级补助、新增网格员经费等支出；二是增加用债券资金安排的城镇排水管网、小街小巷改造等项目支出2300万元；三是增加新型综合社区建设、“创城”、道路沥青路面维修改造资金；四是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

11.农林水支出调整为8127万元，比预算数4031万元增加4096万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付及上年结余资金安排的森林植被恢复、扶贫等支出；二是增加用债券资金安排的拾桥河治理资金418万元；三是增加扶贫、湖泊确权、水库灌区配套设施建设等支出；四是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

12.交通运输支出调整为4608万元，比预算数2367万元增加2241万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付及上年结余资金安排的二级公路还贷、公路建设等支出；二是增加用债券资金安排的“四好”公路建设，江山路、千佛洞路改造等项目支出1402万元；三是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费。

13.资源勘探信息等支出调整为31408万元，比预算数45319万元减少13911万元。调整的主要原因：一是增加用转移支付及上年结余资金安排的和瑞燃气、玲珑轮胎、浚通供应链等项目财政补助；二是增加用债券资金安排的中山路东段建设资金800万元；三是增加企业奖扶、移动wlan包年等项目支出；四是调减用债券资金安排的支出。

14.金融支出调整为36万元，主要原因是机构改革涉改单位有关经费划转，增加投融资服务中心经费。

15.自然资源海洋气象等支出调整为229万元，比预算数3310万元减少3081万元。调整的主要原因是根据1至8月非税收入完成情况，预计该项目非税收入短收，调减用非税收入安排的土地整治等经费。

16.住房保障支出调整为1120万元，比预算数1008万元增加112万元。调整的主要原因：一是用转移支付及上年结余资金安排的城镇保障性安居工程专项资金；二是机构改革涉改单位有关经费划转，增加住房公积金支出。

17.粮油物资储备支出调整为1231万元，比预算数163万元增加1068万元。调整的主要原因是增加用转移支付及上年结余资金安排的粮食风险金包干补助、产粮油大县奖励等项目支出。

18.灾害防治及应急管理支出1176万元，比预算数1044万元增加132万元。调整的主要原因：一是增加用上年结余资金安排的自然灾害救助资金；二是增加小型消防站运行、应急管理局搬迁等项目支出。

19.预备费支出1600万元，维持原预算不变。

20.其他支出调整为9119万元，比预算数8191万元增加928万元。调整的主要原因：一是增加化解政府隐性债务支出；二是核销历年挂账支出；三是预留工资增资资金分解到各单位。

21.债务付息支出调整为3446万元，比预算数3451万元减少5万元。调整的主要原因是科目调整，将专项债券利息支出调整到政府性基金支出中列支。

22.债务发行费用支出调整为1万元，主要原因是增加债券手续费支出。

23.基金支出调整为37932万元，比预算数4000万元增加33932万元。调整的主要原因：一是增加专项债券利息支出1132万元；二是增加用土地有偿使用收入安排的支出32800万元。

（二）转移性支出调整情况

全区转移性支出调整为95036万元，比预算数95620万元减少584万元。

区直转移性支出调整为102175万元，比预算数101088万元增加1087万元。具体分项目调整情况为：

1.上解支出调整为81631万元，比预算数82214万元减少583万元。调整的主要原因是税收收入减少，上解省市财力等上解支出相应减少。

2.政府债券还本支出调整为13405万元，比预算数13406万元减少1万元。

3.补助乡镇支出调整为7139万元，比预算数5468万元增加1671万元。调整的主要原因：一是增加解决“创城”、“创卫”遗留问题等支出；二是增加机关事业单位养老保险“新老机保”结算区级补助；三是增加用非税收入安排的乡镇运转补助经费；四是养老保险降低缴费标准及压缩公用经费，调减养老保险及公用经费；五是义务兵人数减少，调减年初多安排的义务兵优待金。

四、财政收支平衡情况

资金来源合计306012万元，其中：公共财政预算收入153014万元，政府性基金预算收入36800万元，上级补助收入65357万元，地方政府债券转贷收入18625万元，动用上年结余6118万元，调入资金16240万元，动用预算稳定调节基金9858万元。资金运用合计306006万元，其中：区直公共财政预算支出165899万元，政府性基金预算支出37932万元，上解支出81631万元，政府债券还本支出13405万元，补助乡镇支出7139万元。收支相抵，结余6万元。

2019年荆门市掇刀区预算调整情况表（附件）.pdf