目录：
一、荆门市掇刀区2023年预算执行和2024年预算草案的报告
二、荆门市掇刀区2023年预算执行和2024年预算草案参阅件
三、荆门市掇刀区2024年转移支付情况说明
四、荆门市掇刀区2023年底政府债务情况说明
五、荆门市掇刀区2023年地方政府债务限额及余额决算情况表
六、荆门市掇刀区2023年地方政府债券使用情况
七、荆门市掇刀区2023年地方政府发行及还本付息情况表
八、荆门市掇刀区2024年部门 “三公”经费预算说明
九、荆门市掇刀区2024年“三公”预算报表
十、荆门市掇刀区2024年部分重点项目绩效目标
（以上项目详情见附表）
关于荆门市掇刀区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告
——2023年12月25日在荆门市掇刀区第五届人民代表大会
第三次会议上
荆门市掇刀区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会书面报告荆门市掇刀区2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年预算执行情况
2023年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的依法监督和支持下，全区财政部门紧紧围绕区人大会议确定的财政预算目标，积极发挥财政职能，以“保工资、惠民生、促发展”为重点，加强财政资金统筹，优化支出结构，强化民生保障，严格财会监督，提高资金绩效，有力推动了我区经济和社会事业持续健康发展。
（一）2023年一般公共预算收支情况
全区地方财政总收入507800万元（2023年预算执行数据为预计数，下同），为预算的100%，同比增长76.1%；全区一般公共预算收入231000万元，为预算的100%，同比增长45.2%；全区一般公共预算支出328994万元（含用上年结余、专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），为预算的98.7%，可比增长14%。
区级一般公共预算收入总计483702万元。分项是：
1.区本级一般公共预算收入231000万元，为预算的100%，同比增长45.2%。其中：税收收入203000万元，为预算的100%，同比增长42.5%；非税收入28000万元，为预算的100%，同比增长68.7%。
2.转移性收入252702万元。其中：上级补助收入131745万元（含专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入），债券转贷收入29975万元，上年结余89606万元，调入资金1376万元。
区级一般公共预算支出总计459829万元。分项是：
1.区本级一般公共预算支出312491万元（含专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），为预算的98.2%，可比增长15.7%。
2.转移性支出147338万元。其中：上解上级支出117117万元，补助镇（街道）支出16503万元，政府债券还本支出13718万元。
区级一般公共预算收支相抵，结余23873万元。
（二）2023年政府性基金预算收支情况
全区政府性基金预算收入总计162269万元。分项是：
1.全区政府性基金预算收入110000万元（其中土地出让收入110000万元），为预算的100%，同比下降25.5%。
2.转移性收入52269万元。其中：上级补助收入1233万元，地方政府债券转贷收入26800万元，上年结余收入24236万元。
全区政府性基金预算支出总计162269万元。分项是：
1.全区政府性基金预算支出152269万元，为预算的100%，同比下降4.3%。
2.转移性支出10000万元（政府债券还本支出）。
区级政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。
（三）2023年国有资本经营预算收支情况
区级国有资本经营预算收入总计795万元，其中：国有资本经营预算收入320万元（主要是租金收入），为预算的100%。上级补助收入320万元，上年结余收入155万元。
区级国有资本经营预算支出总计795万元，其中：国有资本经营预算支出795万元，为预算的100%。
区级国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。
（四）2023年社会保险基金预算收支情况
区级社会保险基金预算收入总计301438万元。分项是：
1.区级社会保险基金收入134318万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入55826万元，为预算的121.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入10106万元，为预算的127.6%；城镇职工基本医疗保险基金收入21390万元，为预算的125.5%；城乡居民基本养老保险基金收入18288万元，为预算的111.4%；城乡居民基本医疗保险基金收入23949万元，为预算的95.6%；失业保险基金收入1840万元，为预算的121.5%；工伤保险基金收入2919万元，为预算的206.7%。
2.上年结余167120万元。
区级社会保险基金预算支出总计84501万元。分项是：
1.区级社会保险基金支出84234万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出27688万元，为预算的103.6%；机关事业单位基本养老保险基金支出8295万元，为预算的99%；城镇职工基本医疗保险基金支出11728万元，为预算的97.2%；城乡居民养老保险支出8533万元，为预算的95%;城乡居民医疗保险基金支出23646万元，为预算的102.8%；失业保险基金支出1526万元，为预算的114.6%；工伤保险基金支出2818万元，为预算的210.7%。
2.上解上级支出（工伤保险基金）267万元。
收支相抵，全区社会保险基金滚存结余216937万元（当年结余49817万元）。其中：企业职工基本养老保险基金结余88513万元，机关事业单位基本养老保险基金结余11266万元，城镇职工基本医疗保险基金结余42143万元，城乡居民养老保险基金结余60060万元，城乡居民医疗保险基金结余12845万元，失业保险基金结余2088万元，工伤保险基金结余22万元。
2023年财政预算完成主要抓了以下几项工作：
一是以提升财力保障为主线，凝心聚力抓收入。坚持内抓管理挖潜，外研政策增收，全方位、多渠道提升财政保障能力。推进财源建设。加强重点行业、重点企业走访、调度、分析，着力壮骨干税源、育新兴财源，以“大财源”理念服务经济高质量发展，全年一般公共预算收入完成23.5亿元，同比增长47.8%，在全市七个县（市区）排名第一。积极争资争项。充分发挥区位、产业和资源优势，加强统筹、上下联动，找准上级转移支付、债券资金的“切口”，全力以赴争取中央、省、市资金支持，全区向上争资13.3亿元，同比增长5%；发行政府债券5.68亿元，其中：新增债券4.18亿元（一般债券2亿元，专项债券2.18亿元）、再融资债券1.5亿元。清理盘活“三资”。制定《掇刀区国有“三资”清理盘活工作方案》，全面精准清查政府拥有、管控的国有“三资”情况，分类制定、加快实施盘活计划，充分挖掘增收潜力，优化公共资源配置，更好服务稳增长、防风险、保民生。截至目前累计盘活国有“三资”44项，资金额达7100万元，让闲置资源变增收“活水”。
二是以坚持过紧日子为主题，协同共进惠民生。始终把艰苦奋斗、勤俭节约作为财政工作指导方针，有保有压，以党政机关过紧日子，换人民群众过好日子。兜牢兜实“三保”底线。实行预算编制事前审核全覆盖，确保“三保”支出在预算安排中的优先顺序；编制全区“三保”支出清单，清单内项目优先支付，清单外项目视库款情况统筹调度、有序安排，确保“三保”优先保障。支持稳就业保就业。拨付就业资金940万元，支持技能培训、创业培训、大学生实习实训及农村学员培训等。发放失业保险金507万元，惠及失业人员783人。切实保障社保待遇。及时兑现特殊群体惠民政策，足额拨付城乡低保资金2958万元，惠及低保户1324户、2214人。扎实做好退役军人服务保障，及时足额拨付资金949.35万元，为948名优抚对象发放抚恤金、生活补助及伤残军人护理费等。支持改善人居环境。拨付保障性住房资金5957万元，其中城南新区老旧小区改造债券资金4100万元、棚户区改造资金1232.3万元等；拨付各类购房补贴资金4037.3万元，惠及2418人次。支持教育事业发展。安排资金1500万元新建掇刀石小学综合楼，新增学位600个；统筹资金1亿元扩建双泉小学，新增学位1800个；安排资金922万元扩建高新学校教学楼，新增学位1200个。支持卫健事业发展。安排资金2200余万元，支持提高公共卫生服务水平，促进公立医院高质量发展。支持文体事业发展。安排资金8768万元建设文体中心，目前主体工程已完工。投入资金2580万元新建区档案馆。支持推进乡村振兴。拨付资金3361万元，支持推动农业农村高质量发展和乡村振兴战略稳步实施。统筹资金710万元，支持推进合星村和美乡村建设；拨付资金321万元，支持农村公益事业建设。支持推进生态环境保护。践行“绿水青山就是金山银山”理念，多方筹集资金6827万元支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战。
三是以落实惠企政策为主责，千方百计助发展。把握财政政策的连续性、稳定性和可持续性，认真落实省政府稳增长“16条”和接续政策“30条”，持续为市场主体减负，助力全区经济高质量发展。兑现惠企政策。编印惠企政策指南，向市场主体开展精准推送；推行实施“免申即享”和“即申即享”相结合兑现新模式，兑现惠企政策资金12.8亿元，其中，通过“免申即享”模式兑现1969万元，惠及企业188家（次）。强化财政金融支持。累计发放创业担保贷款1.05亿元，兑现贴息资金285万元。发放稳增长财政三项贴息贷款10.36亿元，兑现贴息资金235.77万元。其中：“首贷户”贴息贷款0.69亿元；困难行业纾困基金贷款0.3亿元；科技创新和碳减排支持工具贷款9.37亿元。深化降本减负。落实组合式税收优惠政策，全年累计办理增值税留抵退税5.5亿元，惠及29家企业。支持中小微企业利用政府采购合同融资，办理“政采贷”业务16笔，贷款金额6481.32万元。
四是以强化财会监督为主攻，统筹推进促改革。围绕“开源、节流、堵漏、提质”四大方向，聚焦重大项目、重大战略、重大举措落实落地情况，加大财会监督力度，进一步提高财政资金使用效益，纵深推进财政领域管理改革。强化监督检查。坚持财会监督专项行动走深走实，以防范化解风险为重点，全面开展财经纪律重点问题专项整治、会计信息质量评估等专项检查，坚持以案促改，以查促管。促进财会监督与审计监督、纪检监察监督等贯通融合，构建事前、事中、事后的全过程、全方位监督体系，进一步强化财经纪律刚性约束。加强债务风险管控。强化政府债务“借用管还”全流程管理,严格在法定债务限额内举债,按时足额还本付息,完善债务常态化风险评估预警,加强专项债券项目穿透式监测和全生命周期绩效管理,严禁新增隐性债务。进一步规范国有融资平台公司投融资行为,推动形成政府和融资平台公司界限清晰、责任明确、风险可控的良性机制，全年无债务风险事件发生。创新政府投资评审管理。推行“一个环节、一次审结、零跑腿”评审新模式，持续提升评审质效，全年完成评审项目139个，综合审减率12.28%。完善常态化财政资金直达机制。优化分配审核流程,健全全过程监管机制,做到快拨快用快见效。全年收到上级下达直达资金6.39亿元，支出进度达91%，位居全市前列。深化政府采购改革。通过制定全方位“标准化”体系、实现全流程“远程化”操作、完善全环节“智慧化”功能，政府分散采购项目全流程电子化交易试点项目以全省第一名成绩通过验收，并列入营商环境创建试点在全省复制推广。全年政府采购资金总额达3.06亿元，资金节约率为9%。
在看到成绩的同时，我们也清醒认识到当前财政工作面临一段时期以来最严峻的困难和挑战，土地出让收益严重下滑，“三保”、政府债务还本付息等刚性支出持续增长，财政收支平衡压力越来越大，财政紧平衡特征进一步凸显；部分单位预算绩效管理不够到位，全过程预算绩效管理的质量有待提升。我们将高度重视这些问题，积极采取措施，努力克服困难，确保财政平稳运行。
二、2024年预算草案
2024年预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议精神以及省市区决策部署，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，着力提高财政资源配置效率，增强刚性支出、重大战略任务保障能力；切实防范财政风险，尽力而为、量力而行，确保预算安排与经济发展相协调，与财力状况相匹配，增强财政可持续性；强化预算刚性约束，坚持预算法定，实行预算编制和执行全方位、全过程监控，进一步规范预算管理，严肃财经纪律，为推进全区经济社会高质量发展提供坚实保障。
根据上述指导思想，2024年预算草案如下：
（一）2024年一般公共预算收支情况
全区地方财政总收入559000万元，同比增长10.1%；全区一般公共预算收入266000万元，同比增长15.2%；全区一般公共预算支出307595万元（含用专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），可比增长8.3%。
区级一般公共预算收入总计449659万元。分项是：
1.区本级一般公共预算收入266000万元，同比增长15.2%。其中：税收收入228000万元，同比增长12.3%；非税收入38000万元，同比增长35.7%。
2.转移性收入183659万元。其中：上级补助收入127767万元，地方政府债券转贷收入31411万元，上年结余23873万元，调入资金608万元。
区级一般公共预算支出总计449652万元。分项是：
1.区本级一般公共预算支出292615万元（含用专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入等安排的支出），可比增长9%。
2.转移性支出157037万元。其中：上解上级支出129235万元，补助镇（街道）支出14980万元，政府债券还本支出12822万元。
区级一般公共预算收支相抵，结余7万元。
（二）2024年政府性基金预算收支情况
全区政府性基金预算收入总计90515万元，分项是：
1.区本级政府性基金收入80000万元（土地出让收入），同比下降27.3%。
2.转移性收入10515万元，其中：上级补助收入1235万元，地方政府债券转贷收入9280万元。
区级政府性基金预算支出总计90515万元，分项是：
1.区本级政府性基金支出71955万元（含用专项转移支付安排的支出），同比下降54.8%。
2.转移性支出18560万元（地方政府债券还本支出）。
区级政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。
（三）2024年国有资本经营预算收支情况
区级国有资本经营预算收入总计420万元，其中：国有资本经营预算收入100万元、上级补助收入320万元。
区级国有资本经营预算支出总计420万元，其中：国有资本经营预算支出420万元。
（四）2024年社会保险基金预算收支情况
全区社会保险基金预算收入总计355999万元。分项是：
1.社会保险基金预算收入139062万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入59324万元，同比增长6%；机关事业单位基本养老保险基金收入10352万元，同比下降2%；城镇职工基本医疗保险基金收入22641万元，同比增长6%；城乡居民养老保险收入18178万元，同比下降0.6%;城乡居民医疗保险基金收入25228万元，同比增长5%；失业保险基金收入1894万元，同比增长3%；工伤保险基金收入1445万元，同比下降50%。
2.上年结余216937万元。
全区社会保险基金预算支出总计88208万元。分项是：
社会保险基金预算支出88208万元，同比增长5%。其中：企业职工基本养老保险基金支出29988万元，同比增长8%；机关事业单位基本养老保险基金支出9038万元，同比增长9%；城镇职工基本医疗保险基金支出12464万元，同比增长6%；城乡居民养老保险支出9639万元，同比增长13%;城乡居民医疗保险基金支出23815万元，同比增长0.7%；失业保险基金支出1822万元，同比增长19%；工伤保险基金支出1442万元，同比下降53%。
收支相抵，全区社会保险基金预算滚存结余267791万元（当年结余50854万元），其中：企业职工基本养老保险基金结余117849万元，机关事业单位养老保险基金结余12580万元，城镇职工基本医疗保险基金结余52320万元，城乡居民养老保险基金结余68599万元，城乡居民医疗保险基金结余14258万元,失业保险基金结余2160万元，工伤保险基金结余25万元。
三、完成2024年预算的主要措施
（一）紧盯目标任务，全力做大财政“蛋糕”。一是抓牢税收收入。压实税收共治工作责任，按照全区地方税收增长12.3%以上的目标，抓紧将目标任务细化到月度目标，加强调度督导，确保实现“以月保季、以季保年”。二是抓实非税收入。全面开展非税收入清查，依法依规强化非税征管，确保重点非税收入规模保持大体稳定、有所增长。三是抓好立项争资。认真钻研上级新政策文件精神，做实做优项目库，抢抓中央扩大专项债券资金投向领域和用作项目资本金范围等稳投资政策机遇，有针对性加大对中央预算内投资、专项债、政策性开发性金融工具等资金的争取力度。
（二）优化支出结构，积极保障重点支出。一是严格落实过“紧日子”要求。在预算安排上，大力压减非刚性非重点支出；加强“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出管控，出台规范和加强财政管理的具体措施，进一步硬化预算约束，挤出更多资金用于惠企裕民。二是支持实体经济发展。精准有效发挥财政资金作用，强化产业政策与税收贡献挂钩、资金安排与税收提升挂钩、资金分配与纳税规模挂钩“三个挂钩”机制，聚焦三大千亿特色优势产业，大力支持延链补链强链；夯实园区主阵地，支持建优建强园区平台，提升亩均效益；强化财税金融政策联动，有序扩大普惠金融覆盖面和受益群体，更好发挥金融超市作用，缓解企业融资难题；积极运用贷款贴息、担保补贴、风险补偿等间接支持方式，撬动金融机构为实体经济“输血”。三是支持保障基本民生。优先保障“三保”支出，支持推进教育、医疗、文化、卫生等社会事业协调发展，重点支持建成军马场学校初中部、“健康掇刀2030”行动等民生实事工程，增进人民福祉。四是支持推进乡村振兴和改善生态环境。支持实施“品牌强农”战略，促进高油酸油菜、设施蔬菜等特色产业发展；支持雷集村创建省级乡村示范村；支持推进企业异味治理、官堰河小流域综合治理、革集河流域全域国土综合整治，打好蓝天、碧水、净土保卫战。
（三）强化防范举措，坚决守牢风险底线。一是严防债务风险。严格隐性债务管理，严禁新增隐性债务，落实相关部门隐性债务化解责任，细化年度化债目标，确保化债任务如期完成。严防平台公司债务风险，支持平台公司融资对接协调，争取优化存量债务结构、降息减债，确保资金不断链。扎实开展平台公司每月债务风险预警，当好风险“吹哨人”。强化政府债券管理，加强债券资金全过程监管，防止资金违规使用，及时归集项目收益，用好、管好、还好债券资金。二是严防“三保”风险。全面落实“三保”支出保障责任,足额安排“三保”支出预算,确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序,兜牢兜实“三保”底线。开设“保工资”专户，用于归集、清算和核算财政性工资支付资金，实现工资专户发放，做好资金发放反馈和监测预警工作。三是严防财政运行风险。精准测算国库现金流量,加强国库库款运行监测,确保国库库款保障水平维持在合理空间,有效防范支付风险。
（四）突出提质增效，全面加强财政管理。一是加强预算绩效管理。创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，加强财政支付和绩效管理评价工作，将绩效评价和预算管理紧密联系，逐步实现预算执行效益最优，财政资金效能最佳。二是强化直达资金管理。严格执行财政资金直达机制，发挥好积极财政政策作用，确保各级财政资金直达市场主体、直接惠企利民。三是常态化开展财会监督。聚焦重点、关注热点，积极推进财会监督管理，运用预算监控、财政评审、政府采购以及绩效评价等监管手段，着力提升财会监督效能，严肃财经纪律。四是深化“数字财政”建设,推动预算管理一体化系统功能拓展至更多模块,促进预算管理、资产管理、会计核算、财务报告“一张网”协同,纵横贯通共享信息,提升财政科学化、精细化、数字化管理水平。
各位代表，2024年，财政工作形势依然复杂、任务依然艰巨，我们将在区委的正确领导下、主动接受区人大的监督和指导，认真听取区政协的意见和建议，认真贯彻落实本次会议审查意见，以“时时放心不下”的责任感和担当作为的精气神，攻坚克难、守正创新，奋力推进财政管理改革，为建设高质量发展先行区、进入国家高新区第一方阵作出财政贡献！
名 词 解 释
(以报告中出现的先后排序)
【三资】国有资金、国有资产、国有资源。
【三保】保基本民生、保工资、保运转。
【稳增长“16条”和接续政策“30”条】《关于更好服务市场主体推动经济稳健发展的若干政策措施》（简称“16条”），《关于更好服务市场主体推动经济稳健发展接续政策的通知》（简称接续政策“30条”）。
【政采贷】即政府采购合同融资，是指参与政府采购活动的中小微企业，在获得政府采购中标（成交）通知书后，向开展“政采贷”业务的金融机构提出申请，金融机构依据政府采购中标（成交）通知书和政府采购合同，以及中标（成交）供应商融资需求，以政府采购合同金额为限，为中小微企业提供融资服务。
【税收共治】通过各方合作，共同管理和监督税收领域，以实现税收制度的公平、高效和可持续发展。
【普惠金融】立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
【金融超市】金融机构对它经营的产品和服务进行整合，并通过与同业机构比如说保险公司、证券公司、房地产公司等等的业务合作，向顾客提供的一种涵盖了多种金融产品与增值服务的一体化经营方式。
【隐性债务】是指个别地方政府通过融资平台公司、政府和社会资本合作（PPP）、政府投资基金、政府购买服务等方式违法违规或变相举债形成的债务。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。
【财会监督】是人大、审计、财政、税务及各行业主管部门依据《中华人民共和国预算法》《会计法》《审计法》《税法》（各类税收法规）等财会法规对市场经济主体的财政、财务、会计行为和活动行使各自职能开展各种监管工作的统称。
【预算一体化】是以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。
附件1：荆门市掇刀区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告.pdf
附件2：2023年预算执行及2024年预算草案参阅件.pdf
附件5：荆门市掇刀区2023年地方政府债务限额及余额决算情况表.xlsx
附件6：荆门市掇刀区2023年地方政府债券使用情况.xlsx
附件7：荆门市掇刀区2023年地方政府发行及还本付息情况表.xlsx
附件8：荆门市掇刀区2024年部门 “三公”经费预算说明.doc
附件9：荆门市掇刀区2024年“三公”预算报表.XLS
附件10：荆门市掇刀区2024年部分重点项目绩效目标.rar