目    录

第一部分  荆门市掇刀区农村经营管理局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 荆门市掇刀区农村经营管理局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  荆门市掇刀区农村经营管理局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  荆门市掇刀区农村经营管理局概况

一、部门主要职责

1、农村土地承包管理及农村土地“三权分置”改革。

2、深化农村产权制度改革，指导农村集体经济组织发展。

3、承担农村产权交易。负责辖区内农村集体资产、资源发包，农村建设项目招标。

4、承担农村宅基地改革，指导各镇（街道）农村宅基地办公室开展农村宅基地日常管理工作。

5、对农村集体“三资”进行监督管理，负责辖区内农村集体资产、资源发包，农村建设项目招标以及对村级财务进行审计和干部离任审计。

6、培育壮大新型农村集体经济组织、合作社和家庭农场，指导各类主体参与农业生产社会化服务。

7、负责农民负担监督管理，核实耕地地力保护补贴面积。

8、对农村经济发展情况进行年中、年底统计。

9、统筹协调乡村治理。

二、机构设置情况

掇刀区农村经营管理局是参公管理的正科级单位，现有在编在岗人员5人，其中：在编人员4人，临聘人员1人，另外，有退休人员2人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1078.92万元。与2023年度相比，收、支总计增加244.35万元，增长29.3%,主要原因是增加对农村经济组织补助资金。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1021.82万元，与2023年度相比，收入合计增加244.35万元，增长31.4%。其中：财政拨款收入1021.82万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1071.35万元，与2023年度相比，支出合计增加293.88万元，增长37.8%。其中：基本支出110.23万元，占本年支出10.3%；项目支出961.12万元，占本年支出89.7%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1021.82万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加244.35万元，增长31.4%。主要原因是农村经济组织补助资金。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    1021.82万元，比2023年度决算数增加244.35万元,增加主要原因是农村经济组织补助资金。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1021.82万元，占本年支出合计的95.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加244.35万元，增长31.4%,主要原因是农村经济组织补助资金农业社会化服务项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1021.82万元，主要用于以下方面：

1.科学技术支出类支出51.58万元，占5.05%。主要是用于土地流转奖补资金。

2.社会保障和就业支出类支出18.88万元，占1.84%。主要是用于社保支出。

3.卫生健康支出类支出1.82万元，占0.18%。主要是用于医疗保险支出。

4.农林水支出类支出943.92万元，占92.38%。主要是用于人员工资、社会化服务项目资金。

5.住房保障支出类支出5.63万元，占0.55%。主要是用于住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为96.83万元，支出决算为1021.82万元，完成年初预算的1055.3%。其中：

1.科学技术支出具体包括：

（1）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为51.58万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加土地流转奖补资金。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为10.74万元，支出决算为10.74万元，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 5.99万元，支出决算为7.69万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是增加社保缴费基数。

（3）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）年初预算为0.11万元，支出决算为0.11万元，完成年初预算的100%。

（4）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.34万元，支出决算为0.34万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为 1.82万元，支出决算为1.82万元，完成年初预算的100%。

4.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）年初预算为 51.80万元，支出决算为53.46万元，完成年初预算的103.20%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是人员增资。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为 5.28万元，支出决算为5.28万元，完成年初预算的100%。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项）年初预算为 15.10万元，支出决算为15.10万元，完成年初预算的100%。

（4）农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）年初预算为0万元，支出决算为757.54万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：社会化服务项目资金。

（5）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为10.00万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加清廉村居建设资金。

（6）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为101.00万元，支出决算数大于年初预算数主要原因：追加村集体经济组织高质量发展资金。

（7）农林水支出（类）其他农林水支出（款）化解其他公益性乡村债务支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为1.54万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加村集体经济组织化债工作经费。

5.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 5.63万元，支出决算为5.63万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出101.70万元，其中：

人员经费88.67万元，主要包括：基本工资17.54万元、津贴补贴12.00万元、伙食补助费2.04万元、绩效工资22.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.01万元、职工基本医疗保险缴费2.86万元、其他社会保障缴费0.45万元、住房公积金7.18万元、其他工资福利支出3.72万元、抚恤金3.72万元、奖励金7.72万元。

公用经费13.03万元，主要包括：办公费0.67万元、印刷费0.13万元、邮电费0.10万元、差旅费1.22万元、维修(护)费0.03万元、公务接待费0.33万元、劳务费1.78万元、委托业务费3.74万元、工会经费1.93万元、福利费1.14万元、其他商品和服务支出1.96万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.33万元，支出决算为0.33万元，完成全年预算的100.0%。较上年增加0.17万元，增长106.3%,决算数持平全年预算数的主要原因：严格按预算执行。决算数较上年增加的主要原因：交叉检查接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：严格按预算执行。决算数较上年持平的主要原因厉行节约。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，未开展此项工作。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：严格按预算执行。决算数较上年持平的主要原因：厉行节约。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，无公务车。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，无公务车。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.33万元，支出决算为0.33万元，完成全年预算的100.0%，较上年增加0.17万元，增长106.3%。决算数持平全年预算数的主要原因：严格执行预算。其中：

外宾接待支出0.00万元，未开展此项工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.33万元，接待对象主要是曾都区经管局，主要是开展交流学习。2024年共接待国内来访团组4个，40人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出13.03万元，比年初预算数增加9.03万元，增长225.8%；比上年决算数减少309.70万元，下降96.0%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，荆门市掇刀区农村经营管理局共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金17.5万元，占一般公共预算项目支出总额的1.9％。从评价情况来看，全年年度绩效指标:1、农民负担监管项目：每年至少一次农民负担专项检查，农民负担上访案件零投诉；核实耕地地力补贴面积；2、新型农业经营主体培育项目：新增新型农业经营主体40家以上；3、农村土地承包经营纠纷调解仲裁项目：及时调解、仲裁土地纠纷，调解尽量不出乡镇。4、农业经济年报项目：组织乡镇填报年中、年底统计报表，并按时上报；5、“三资”管理项目：监管农村“三资”系统管理平台，及时发现问题，督促整改；建立“三资”台账；6、农村产权交易项目：所有开展的农村产权交易都要在省平台登记、交易，并做好监管，公平公开，规范合理。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为17.5万元，执行数为17.5万元，完成预算100％。为了切实减轻农民负担，国家、地方先后出台了减轻农民负担实施意见，故农民负担监督管理工作是一个长期性地工作。农村综合产权交易中心大厅面向供应方、采购方、基层群众提供交易新闻、政策、公告、交易信息查询、监督投诉等功能；依托农村综合产权交易后台处理系统，实现对交易的后台支撑、服务、管理和监督。农村统计年报是为领导决策提供依据。新型农业经营主体培育是我局的主要工作之一，要对辖区内合作社、家庭农场的内部管理进行指导。“三资”监督管理是防止农村集体财产流失的保障，掇刀区2023年重新修订了《掇刀区“三资”管理实施办法》，我局负责“三资”，即：资产、资金、资源的监督管理工作。农村土地确权引起的农户对耕地的重视，会引发不少农村土地矛盾纠纷，因此要建立健全土地仲裁委员会及其所有职责。2024年通过1次农民负担检查来监督全区农民负担工作，全年农村无农民负担案件发生。农村产权交易是为了保障交易各方合法权益，全年估计完成村级一事一议公益事业招投标、农户土地流转等40件，实际完成了139件。培育和发展农民专业合作社、家庭农场共45家。

农村统计年报是每年年底对当年涉及农村经营管理方面的内容进行统计，要求数据填写真实、符合逻辑。农村“三资”监管的内容包括：农村集体资产、资源、资金。要求“三资”监管台帐内容完善、台帐明晰。凡到区级仲裁委员会登记的需要出来的案件，要求案件的完成率达到100%。 

这些都是常规性、延续性的工作，在规定的时间内必须保证按照法律规定的时间百分百完成。

农民加入到农民合作社、参与村集体资产股份量化后分红，都增加可以收入。农村集体经济组织也可以把村集体经济的非承包地通过农村产权交易中心以发包方式流转出去，可以增加村集体经济收入。“三资”管理健全可以让农民集体财产得到保障。农村统计年报数据填报真实、符合逻辑，可以充分为领导层提供决策依据，特别是在农业产业结构调整、农村政策的制定上有了基础。农村土地仲裁矛盾双方满意度100%以上。在工作中，及时解决问题，化解矛盾，让农户满意。产权交易双方满意率达100%。为土地流转双方提供合理定价，让公开招投标双方都满意。

发现的问题及原因：一是项目规划不够细；二是项目管理办法不够多。主要产生原因是工作制度、人员管理等有待进一步加强。下一步改进措施：一是完善制度；二是加强对项目经费使用的监督管理。

（三）绩效评价结果应用情况。

加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位2024年度无以上支出

第四部分  其他需要说明的情况

本单位2024年度无其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项），用于土地流转奖补资金。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项），用于离退休人员绩效工资。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），用于养老保险支出。

4.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项），用于残保金支出。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项），用于失业及工伤保险支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），用于医疗保险支出。

7.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项），用于人员工资。

8.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项），用于人员工资和日常公用经费。

9.农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项），用于行业管理监管资金。

10.农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项），用于社会化服务项目资金。

11.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项），用于清廉村居建设资金。

12.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项），用于村集体经济组织高质量发展资金。

13.农林水支出（类）其他农林水支出（款）化解其他公益性乡村债务支出（项），用于村集体经济组织化债工作经费。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），用于住房公积金支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

2024年度社会化服务项目绩效评价自评报告

一、绩效目标分解下达情况

为进一步提升新型农业经营主体农业生产社会化服务功能，我区以农民增收为目标，努力促进农业农村健康发展，特申报2024年农业生产社会化服务项目，并获得批准实施该项目，项目资金573万元，我区通过制定具体实施项目方案，完成了省农业农村厅下达的农业生产社会化服务项目任务目标。项目以水稻种植社会化服务为核心，涉及团林铺镇、麻城镇、白庙街道、兴隆街道，重点补助“耕、种、防、收”生产过程中五个关键环节和村级股份经济合作项目试点。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。 根据《省财政厅关于提前下达2024年中央农业相关转移支付资金预算的通知》（鄂财农发[2023]81号）、《省财政厅关于下达2024年中央农业社会化服务资金预算的通知》（鄂财农发[2024]39号）和《市财政局关于下达2024年中央农业相关转移支付资金预算的通知》（荆财农函[2024]7号）、《市财政局关于下达2024年中央农业社会化服务资金预算的通知》（荆财农函[2024]26号）文件精神，下达我区2024年中央农业社会化服务资金940万元（其中农业农村部门573万元，供销合作社试点资金367万元），用于农业生产社会化服务项目“耕、种、防、收”生产过程中五个关键环节。

（二）资金管理情况分析。社会化服务项目完成后，我局聘请第三方对项目进行验收，将验收结果在政府网上公示无异议后，以函件形式向区财政局提出《关于拨付2024年中央农业社会化服务资金的报告》资金拨付报告，区财政局收到报告后，迅速将农业生产社会化服务项目资金573万元拨付到区经管局，区经管局于2024年12月底之前将项目资金全部拨付到22个股份经济合作社和13家主体，资金无截留。

（三）总体绩效目标完成情况分析。为进一步提升新型农业经营主体农业生产社会化服务功能，我区以农民增收为目标，努力促进农业农村健康发展，特申报2024年农业生产社会化服务项目，并获得批准实施该项目，项目资金573万元。项目共完成23.19万亩（名单附后）。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.数量指标。完成社会服务托管面积23.19万亩。

2.社会效益指标。资金使用重大违规违纪问题：无。

3.接受社会化服务的农户满意度。农户接受社会化服务的农户满意度达98%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我们将该项目实施主体和完成任务情况在区政府门户网站进行了公开，所有资金均及时拨付。

五、其他需要说明的问题

无